Concerncontroller - Amsterdam, Nederland - Vervoerregio Amsterdam

Beschrijving

De functie

De concerncontroller van de Vervoerregio werkt systematisch aan de ontwikkeling van de interne beheersing. Dit is een opdracht van het dagelijks bestuur, dat in december 2020 heeft besloten over 2021 een 'rechtmatigheidsverklaring' te willen afgeven en over 2024 een 'in control statement'. Het dagelijks bestuur heeft reeds bij de jaarstukken 2021 en 2022 een rechtmatigheidsverklaring afgegeven. Dit hebben we voor elkaar gekregen door een goede interne beheersing. De Vervoerregio gebruikt het 3-lijnenmodel. De 1e lijn zijn de leidinggevenden, de 2e lijn is de ondersteuning door controllers, en de 3e lijn heeft een toetsende functie, dat zijn de concerncontroller en de VIC-medewerker. De concerncontroller is verantwoordelijk voor de ontwikkeling naar een hoger volwassenheidsniveau van de interne beheersing. Hiervoor gebruiken we het management control systeem Key2Control. Dit systeem bevat 'normenkaders' waarin de verschillende processen worden geëvalueerd, een risicomodule en een auditmodule, waarin de werkplannen en bevindingen van de VIC sinds 2022 systematisch zijn vastgelegd. Voor de uitvoering van de werkzaamheden voor de interne beheersing wordt gedaan steunen we op functionarissen in de 1e en de 2e lijn. In de 3e lijn huren we 8 maanden per jaar een competente VIC-medewerkers in en ondersteunt Goud & Partners (geassocieerd met Key2Control) onder meer bij de ontwikkeling van normenkaders, het uitwerken van het auditplan in de auditmodule van Key2Control, het uitvoeren van een data-analyse en het rapporteren daarover, het in concept opstellen van de eindrapportage VIC en het ondersteunen bij de verdere ontwikkeling van de interne beheersing.

Wij verwachten van de interim concerncontroller dat hij of zij de ingezette ontwikkeling van de interne beheersing begeleidt en doorzet. Hij of zij brengt het gebruik van het management control systeem Key2Control weer naar een hoger plan. De accenten in 2024 zijn de frauderisicoanalyse, het begeleiden van metingen aan de hand van 'normenkaders' in Key2Control, het uitvoeren van de interimcontrole (VIC), en het begeleiden van afdelingen bij het opstellen van richtlijnen, zoals een procedure en standaardaanpak voor het beheer en gebruik van een spendanalyse en een richtlijn prestatielevering. Voorts coördineert de concerncontroller de totstandkoming van de risicotabel in de begroting en jaarrekening, samen met directieleden en managers, en bereidt hij of zij de driemaandelijkse overleggen voor van het organisatie-overstijgend risicomanagement comité met GVB en gemeente Amsterdam.

In lijn met de ingezette koers op het gebied van interne beheersing ligt de nadruk voor 2024 op de volgende punten:

1. Het verder professionaliseren van de governance van de interne beheersing waarbij beheertaken worden toegekend aan 'eigenaren' in de 1e
2. Het uitvoeren van een eerste frauderisicoanalyse volgens de daarvoor opgestelde richtlijn.
3. De voorbereiding treffen voor het afgeven van een 'in control statement' over 2024 door de directie aan het dagelijks bestuur.

De concerncontroller heeft de volgende taken:

Advisering beleid

1. advisering van het dagelijks bestuur en de directie over relevante bestuurlijke beleids- en uitvoeringsvoornemens vanuit het perspectief van het vroegtijdig signaleren van risico's in de (voorgenomen) uitvoering van beleid of bedrijfsvoering.
2. gevraagd en ongevraagd adviseren van de directie, het managementteam en medewerkers over de ontwikkeling, implementatie en toepassing van kaders en richtlijnen, waaronder ook het gebruik van modellen, standaards en instrumenten, inzake de bedrijfsvoering, alsmede op het terrein van beleidscontrol.
3. het adviseren van bestuur en directie over de naleving van kaders en richtlijnen en de kwaliteit van de in het kader van de begroting, jaarrekening en periodieke rapportages overgelegde informatie.
4. gevraagd en ongevraagd adviseren van de directie over het toezien op de doelmatigheid, doeltreffendheid, kwaliteit en rechtmatigheid van beleid en de bedrijfsprocessen waaronder de toepassing van control-instrumenten zoals audits, risicoanalyses, beleidsevaluaties, e.d.

Advisering bedrijfsvoering

1. het ondersteunen van de directie en het managementteam bij het realiseren van de door het bestuur geformuleerde doelstellingen (beleidsstrategie) en het vorm geven aan beleidscoördinatie.
2. advisering over risicovolle, complexe en strategische beleids- en bedrijfsvoering dossiers.
3. het verbeteren en door ontwikkelen van de planning- en controlcyclus en documenten uit de planning- en controlcyclus en het geven van voorstellen ter verbetering daarvan.
4. het ontwikkelen van prestatie-indicatoren op basis waarvan resultaten en effecten van programma's, producten en diensten meetbaar zijn.

Audit

1. het uitvoeren, bewaken en (doen) opvolgen van de aanbevelingen uit audits, controles door de accountant, interne controlewerkzaamheden en doelmatigheid- en rechtmatigheidsonderzoeken.
2. analyses en onderzoeken op financieel, bedrijfseconomisch en bedrijfskundig terrein initiëren, begeleiden en verrichten op verzoek van het dagelijks bestuur of de directie.
3. het (laten) verrichten van onderzoeken naar de doeltreffendheid, doelmatigheid en kwaliteit van de organisatie, primaire processen, bedrijfsprocessen of delen daarvan.
4. het toetsen van directie- en bestuursvoorstellen op juridische, financiële en beleidsmatige aspecten en op de kwaliteit van deze stukken in zijn algemeenheid.
5. het toetsen van de kwaliteit en het voorspellend vermogen van documenten uit de planning- en controlcyclus.

Toezicht

1. het toezicht op de administratieve organisatie en de werking van de interne controle.
2. het erop toezien dat risico's en beheersmaatregelen periodiek worden geactualiseerd, het opstellen van een rapportage over de omvang van de risico's en de kwaliteit van de getroffen beheersmaatregelen en het waar nodig doen van verbetervoorstellen.
3. het toezicht op de control op de risicovolle projecten door middel van toetsing van de financiële rapportages, de krediet- en exploitatiebijstellingen en het periodiek onderzoeken van het verloop van een bepaald project of projectonderdeel.

6 maanden - 32 tot 36 uur per week - 0,89 tot 1 fte.

Functie-eisen

• Een goede beheersing van de Nederlandse taal is een vereiste
• Een afgeronde opleiding op minimaal wo master niveau in de richting van accountancy, economie en of bedrijfskunde;
• Minimaal 5 jaar aantoonbare werkervaring in de afgelopen 8 jaar als concern controller;
• Aantoonbare werkervaring met key2control;
• Minimaal 5 jaar aantoonbare werkervaring in de afgelopen 8 jaar als controller bij een gemeente;
• Aantoonbare werkervaring als auditor bij een accountantskantoor;
• Minimaal 5 jaar aantoonbare werkervaring met interne audits, advisering op intern beleid en bedrijfsvoering;
• Aantoonbare werkervaring met het opzetten van een normenkader van Key2control;
• Afgeronde opleiding tot register accountant (RA).

Herken jij jezelf in dit profiel? Solliciteer dan direct We streven ernaar om binnen één werkdag contact met je op te nemen.

Bedrijfsprofiel

Wij zijn een samenwerkingsverband van 14 gemeenten. Het verbinden van verschillende partijen en belangen is onze kracht. We werken aan de meest innovatieve en uitdagende projecten op het gebied van mobiliteit. Werken bij de Vervoerregio betekent hét verschil kunnen maken in de OV-keten in de Amsterdamse regio. Bij alles dat we doen, leveren wij een essentiële bijdrage en geven we richting aan het verbeteren van mobiliteit, de bereikbaarheid en leefbaarheid in de regio Amsterdam. Per 1 januari 2022 is de Vervoerregio opdrachtgever geworden van het GVB Railinfrabedrijf (GVB RIB) voor het uitvoeren van Assetmanagement van en projecten in het metro- en tramareaal. Tot 1 januari was de Amsterdamse dienst Metro&Tram verantwoordelijk voor de opdrachtverlening aan GVB. Daarnaast is de Vervoerregio opdrachtgever voor Dienst Bijzondere Projecten van de gemeente Amsterdam voor grote projecten zoals de Ombouw Amstelveenlijn en de verlenging naar Uithoorn en straks de verlenging van de Noord-Zuidlijn naar Schiphol. Deze rol van opdrachtgever voert de Vervoerregio uit voor eigen rekening en risico en vraagt om een andere governance dan voorheen als subsidieverlener.

De organisatie is op het vlak van excellent opdrachtgeverschap nog volop in ontwikkeling en lerend. De visie op opdrachtgeverschap (position paper 2020 OV-Governance) geeft een goed beeld hoe de rolverdeling tussen VRA en haar opdrachtnemers is. Naast het opdrachtgeverschap voor beheer, onderhoud en vervang (assetmanagement railinfra) is de Vervoerregio ook opdrachtgever voor projecten betreffende de uitbreiding, grootschalige vernieuwing en aanpassing van de railinfrastructuur. Er is afgelopen half jaar veel aandacht uitgegaan naar de overdracht van projecten vanuit de rechtsvoorgangers naar de Vervoerregio e de hernieuwede start van de projecten met het GVB. Meer nog dan bij het opdrachtgeverschap voor beheer, onderhoud en vervangingswerkzaamheden vragen projecten om een duidelijk stuur waarmee de VRA aan de voorkant de regie kan voeren in nauwe samenwerking, afstemming en besluitvorming met partijen in de openbare ruimte. In het governance-model vervult de Ambtelijk Opdrachtgever (AOG) als regisseur de rol van opdrachtgever namens het management en het Dagelijks Bestuur. Tevens zien wij een bredere behoefte binnen de organisatie om op meerdere fronten de rol van opdrachtgever door te ontwikkelen, zoals bij de teams Concessie, Activa en Gebieden en Programma's. Het lijkt ons van belang om de rol van VRA als (ambtelijk) opdrachtgever in de basis gelijk te ontwikkelen.